Skälighetsprinciper och målsatta tilläggsförmåner

Vad består överskottet av?I spar- och pensionsförsäkringar bildas överskottet i huvudsak av livförsäkringsbolagets avkastning från placeringsverksamheten. När avkastningen från placeringsverksamheten är högre än beräkningsräntan som utlovats kunderna, bildar försäkringarna överskott. Dödsfallsförsäkringarna bildar överskott när skadekostnaderna och rörelsekostnaderna är mindre än vad som beaktats i prissättningen av försäkringarna.Tillämpandet av skälighetsprincipen i LokalTapiola LivbolagLokalTapiola Ömsesidigt Livförsäkringsbolag tillämpar skälighetsprincipen genom att använda överskottet huvudsakligen till tilläggsförmåner och stärkande av solvensen samt till att betala en marknadsbaserad avkastning till tecknare av riskkapital. LokalTapiola Ömsesidigt Livförsäkringsbolag har som mål att på lång sikt före kostnader och skatter utbetala till försäkringsbesparingarna som är berättigade till utdelning av överskottet en totalavkastning som i pensionsförsäkringar överstiger räntenivån för långa statsobligationer med en löptid på minst 10 år i euroområdet och i sparlivförsäkringar räntenivån för statsobligationer med en löptid på 5 år. Målet för fonderande riskförsäkringar är en positiv reell totalränta. Räntan på garantikapitalet motsvarar ett medelvärde på fem år för Livbolagets avkastning från placeringsverksamheten.Målsatta tilläggsförmånerPå riskförsäkringar tillämpas skälighetsprincipen genom att den del av överskottet, som inte reserveras för fluktuationer i skadekostnader och rörelsekostnader, återbetalas till kunderna i form av premierabatter eller avgiftsfria höjningar av riskförmåner. Den målsatta tilläggsförmån som anges som totalavkastningsmålet på försäkringsbesparingar tillämpas inte på fondanknutna försäkringar eller rena riskförsäkringar som inte omfattar försäkringsbesparing. Den målsatta totalavkastningen som fastställts för pensionsförsäkringar och sparlivförsäkringar tillämpas på enskilda försäkringsavtal genom att, när återbäringarna fastställs, beakta

• den allmänna räntenivån och hur kraftigt den fluktuerar
• företagets framgång i placeringsverksamheten
• beräkningsräntan på respektive försäkring
• kostnader för förvaltning av försäkringen
• försäkringsposter som används för att täcka rörelsekostnader
• bolagets solvens.

Den målsatta tilläggsförmån som anges som totalavkastningsmålet på försäkringsbesparingar tillämpas inte på fondanknutna försäkringar eller rena riskförsäkringar som inte omfattar försäkringsbesparing. I kundåterbäringsnivån beaktas per försäkringsgren behovet att förebereda sig för avsevärt stigande framtida skadekostnader bland annat till följd av ändringar i dödligheten. Totalräntan på kundens försäkringsbesparingar består av beräkningsräntan och kundåterbäringar. Faktorer som påverkar totalräntan som betalas på avtalen samt faktorernas effekter:

• en lägre beräkningsränta eller en högre andel som används för att täcka rörelsekostnader kan höja totalräntan
• för långsiktiga produkter för bundet sparande, såsom pensionsförsäkringar, betalas en högre totalränta än för försäkring som fritt kan återköpas
• i vissa avtal kan totalräntan vara lägre än den högsta tillämpade beräkningsräntan.

Man strävar efter att hålla kundåterbäringarna på en stabil nivå genom att jämna ut fluktuationen i placeringsavkastningen så att man under placeringsmässigt framgångsrika år reserverar en del av överskottet för att utdelas senare. Solvensmålet är en kvalitativ och kvantitativ solvens som inte begränsar utbetalningen av de målsatta tilläggsförmånerna till kunderna.Uppnåendet av målsatta tilläggsförmånerOffentliggörandet av de målsatta tilläggsförmånerna i denna form grundar sig på lagen om försäkringsbolag och målen beskriver hur överskottet fördelas mellan eget kapital och ansvarsskulden till följd av försäkringsavtal. De målsatta tilläggsförmånerna är dock inte sådana uppgifter om enstaka försäkringsavtal som enligt lagen om försäkringsavtal ska ges försäkringstagaren och därmed utgör de inte en del av något enstaka försäkringsavtal. De målsatta tilläggsförmånerna gäller tills vidare och binder inte försäkringsbolaget. Bolagets styrelse beslutar årligen om tilläggsförmåner och nödvändiga ändringar i målsättningar som gäller utdelning av tilläggsförmåner. Läs den senaste utredningen av hur målen för utdelningen av tilläggsförmåner uppnåtts (pdf). Mer information om måluppfyllelsen finns även i bokslutet. I listan nedan hittar du utredningar av hur målen uppnåtts under tidigare år:

• Måluppfyllelse 2014-2023 (pdf)
• Måluppfyllelse 2013-2022 (pdf)
• Måluppfyllelse 2012–2021 (pdf)
• Måluppfyllelse 2011–2020 (pdf)
• Måluppfyllelse 2010–2019 (pdf)
• Måluppfyllelse 2009–2018 (pdf)
• Måluppfyllelse 2008–2017 (pdf)
• Måluppfyllelse 2007–2016 (pdf)
• Måluppfyllelse 2006–2015 (pdf)
• Måluppfyllelse 2005–2014 (pdf)
• Måluppfyllelse 2004–2013 (pdf)
• Måluppfyllelse 2003–2012 (pdf)